Отдел внутреннего контроля и аудита

 

1.

Общие положения

 

1.1.

Отдел внутреннего контроля и аудита Министерства транспорта, связи и высоких технологий Азербайджанской Республики (далее – отдел) является структурным подразделением аппарата Министерства транспорта, связи и высоких технологий Азербайджанской Республики (далее – Министерство), обеспечивающим осуществление внутреннего контроля и аудита в Министерстве, структурных подразделениях и подведомственных учреждениях (далее – соответствующая сфера) в соответствии с законодательством.

 

1.2.

Отдел в своей деятельности руководствуется Конституцией Азербайджанской Республики, законами Азербайджанской Республики, указами и распоряжениями Президента Азербайджанской Республики, решениями и распоряжениями Кабинета министров Азербайджанской Республики, Положением «О Министерстве транспорта, связи и высоких технологий Азербайджанской Республики» и другими нормативно-правовыми актами, постановлениями, приказами и распоряжениями (далее – организационно-распорядительные документы) министра транспорта, связи и высоких технологий Азербайджанской Республики (далее – министр), решениями коллегии Министерства и настоящим Положением.

 

1.3.

Отдел при выполнении своих обязанностей и осуществлении прав действует во взаимосвязи со структурными подразделениями аппарата Министерства, учреждениями, входящими в его структуру, и подведомственными учреждениями, не входящими в его структуру.

 

2.

Направления деятельности отдела

 

2.0.

Направления деятельности отдела следующие:

 

2.0.1.

организует и осуществляет внутренние меры контроля в аппарате и учреждениях Министерства;

 

2.0.2.

организует и осуществляет внутренние меры финансового контроля в аппарате и учреждениях Министерства;

 

2.0.3.

проводит внутренние аудиторские проверки и мониторинги с целью определения и оценки состояния выполнения учреждениями и сотрудниками Министерства задач, функций и полномочий, предусмотренных в правовых актах в соответствии с законодательством;

 

2.0.4.

проводит документальную проверку с целью сравнения (сверки) данных, отражающих деятельность (соответствующая база, регистрационные книги или документы, отчеты, сводные данные, протоколы и акты, документооборот и т.д.) или часть деятельности структур и сотрудников Министерства с соответствующими нормативно-правовыми документами, а также существующей надежной информацией;

 

2.0.5.

собирает необходимые материалы по делу и ведет служебное расследование с целью проверки и расследования поступившей информации о действии или бездействии учреждений и сотрудников Министерства;

 

2.0.6.

формирует и совершенствует нормативно-методическую базу, регламентирующую деятельность отдела и регулирующую применяемую систему внутреннего контроля и аудита;

 

2.0.7.

обеспечивает развитие соответствующей области;

 

2.0.8.

выполняет другие обязанности, предусмотренные законодательством, в соответствии с направлениями деятельности.

 

3.

Обязанности отдела

 

3.0.

Отдел в соответствии с определенными настоящим Положением направлениями деятельности выполняет следующие обязанности:

 

3.0.1.

осуществлять в Министерстве и учреждениях в рамках полномочий, данных настоящим Положением, мер внутреннего контроля, в том числе служебных расследований, внутренних аудиторских проверок и мониторинга;

 

3.0.2.

проверять достоверность бухгалтерской и финансовой отчетности в министерстве и учреждениях;

 

3.0.3.

определять политику и стратегию внутреннего контроля и аудита и организовывать деятельность по внутреннему контролю и аудиту;

 

3.0.4.

давать рекомендации руководству в связи с назначением внешнего аудита;

 

3.0.5

вносить предложениядля обсуждения по случаям фальсификации, недостаткам и недочетам, обнаруженным в ходе внешних и внутренних аудитов или других проверок, давать рекомендации по их устранению;

 

3.0.6.

осуществлять контроль над сотрудниками Министерства и учреждений по соблюдению требований нормативно-правовых и других управленческих актов, организационно-распорядительных документов, регулирующих их служебную деятельность;

 

3.0.7.

обеспечивать принятие мер в соответствии с законодательством по поступившим в отдел рекомендациям, обращениям от граждан, субъектов предпринимательства, государственных и негосударственных органов, а также структур о действии (или бездействии) учреждений и сотрудников Министерства;

 

3.0.8.

проводить служебные расследований и проверки по фактам нарушения требований относительно положений ограничения в связи с основными задачами государственного служащего и государственной службы Закона Азербайджанской Республики «О государственной службе»;

 

3.0.9.

проводить служебные проверки в соответствии с законодательством по фактам правонарушений, связанных с коррупцией, допущенных сотрудниками учреждений Министерства, а также по результатам внутреннего аудита и мониторинга;

 

3.0.10.

при необходимости принимать непосредственное участие в осуществляемых Министерством и учреждениями текущих и функциональных работах с целью практического контроля за состоянием их выполнения;

 

3.0.11.

определять и совершенствовать формы и методы осуществления контроля по вопросам, относящимся к полномочиям, составлять программы внутреннего контроля, разрабатывать планы аудита и мониторинга в учреждениях;

 

3.0.12.

выдвигать соответствующие предложения по превентивным мерам по направлениям деятельности в связи с предотвращением фактов нарушения прав и законных интересов граждан, субъектов предпринимательства сотрудниками Министерства и учреждений при исполнении служебных обязанностей и функций, принимать меры в соответствии с законодательством в случаях нарушения прав граждан и предпринимателей, осуществлять контроль над соблюдением их прав и законных интересов;

 

3.0.13.

представлять предложения руководству Министерства с целью изучения передового опыта зарубежных стран и внедрения новшеств в соответствии с направлениями деятельности;

 

3.0.14. 

выдвигать предложения по усовершенствованию и повышению эффективности деятельности Министерства и его учреждений, внедрению передовых и современных рабочих процессов на основании результатов мер внутреннего контроля;

 

3.0.15.

проводить исследования в направлении усовершенствования администрирования и организационно-управленческой работы по Министерству и его учреждениям, выдвигать предложения по их результатам;

 

3.0.16.

осуществлять меры внутреннего контроля в Министерстве и его учреждениях на основе информации о коррупционных правонарушениях, выдвигать предложения по их результатам;

 

3.0.17.

обобщать результаты мер внутреннего контроля и представлять соответствующие предложения;

 

3.0.18.

оказывать помощь в реализации концепции (стратегического плана) развития Министерства по направлениям деятельности;

 

3.0.19.

выполнять другие обязанности, предусмотренные законодательством, в соответствии с направлениями деятельности.

 

4.

Права отдела

 

4.0.

Для выполнения своих обязанностей отдел обладает следующими правами:

 

4.0.1.

осуществлять в Министерстве и учреждениях меры внутреннего контроля, в том числе внутренние аудиторские проверки, документальные проверки, служебные расследования, мониторинги и наблюдательно-контрольные меры, в случае необходимости в целях внутреннего контроля поднимать вопрос об осуществлении мер контроля и мониторинга, относящихся к обязанностям функциональных структур, создавать проверочные группы;

 

4.0.2.

создавать необходимые условия для осуществления мер по аудиту и контролю и контролировать его своевременное завершение;

 

4.0.3.

при невозможности завершения меры внутреннего аудита и контроля в указанный период обращаться к министру по инициативе группы контроля и представлению заведующего отделом для увеличения срока мер по аудиту и контролю;

 

4.0.4.

проводить служебные расследования и проверки по материалам, поступившим по фактам правонарушений, связанных с коррупцией сотрудников Министерства и учреждений, получать в структурах документы, отчеты и данные о правонарушениях и соответствующих лицах, выявленных в результате мер внутреннего контроля, в связи с возникшей служебной необходимостью беспрепятственно входить в административные здания, рабочие места учреждений и осуществлять меры по контролю;

 

4.0.5.

получать от структур соответствующие данные, документы, справки, отчеты в форме и сроки, соответствующие требованиям мер внутреннего контроля, с целью выполнения задач, установленных настоящим Положением для полного, своевременного и всестороннего расследования фактов отдельных явлений при проведении мер внутреннего аудита;

 

4.0.6.

приглашать в отдел сотрудников Министерства и учреждений, юридических и физических лиц, их представителей и граждан для выполнения задач, установленных настоящим Положением, получать от них необходимую информацию, справки и объяснения по производственному делу;

 

4.0.7.

проводить самостоятельные анализы и расследования по сферам деятельности структур, разрабатывать аналитические материалы;

 

4.0.8.

получать от Министерства и учреждений в порядке, установленном настоящим Положением, в письменной и устной форме, своевременно периодические запросы, данные, отчеты и объяснения в связи с выполнением задач, установленных настоящим Положением, а также входить во все применяемые в Министерстве и учреждениях структурах электронные информационные ресурсы;

 

4.0.9.

поднимать вопрос перед руководством Министерства с учетом особенностей мер внутреннего контроля и в случае необходимости о привлечении специалистов и экспертов учреждений и сторонних организаций для включения в состав групп внутреннего контроля;

 

4.0.10.

требовать в случае необходимости предоставления служебных удостоверений от сотрудников Министерства и учреждений при исполнении своих обязанностей;

 

4.0.11.

в случае необходимости проводить повторные меры по отчетному периоду, охваченного мерами внутреннего аудита и контроля;

 

4.0.12.

вносить свои предложения руководству о временном отстранении от должности сотрудников Министерства и учреждений с целью защиты интересов Министерства, предотвращения возможных правонарушений, обеспечения исполнительной и трудовой дисциплины согласно результатам мер внутреннего аудита и контроля;

 

4.0.13.

выдвигать предложения по устранению причин и условий нарушений требований законодательных актов, организационно-распорядительных документов сотрудниками Министерства и учреждений, а также давать представления на привлечение сотрудников к соответствующей ответственности;

 

4.0.14.

подавать запрос в связи со служебной необходимостью в соответствующей форме в структуры, негосударственные органы и органы местного самоуправления, к физическим и юридическим лицам по необходимым сведениям (документам) и получать у них такие сведения (документы);

 

4.0.15.

принимать участие в разработке проектов законодательных актов, организационно-распорядительных документов по соответствующей сфере, давать им отзыв и предложения;

 

4.0.16.

изучать опыт иностранных государств в соответствии с направлениями деятельности и давать предложения по усовершенствованию деятельности в этой сфере;

 

4.0.17.

представлять Министерство в созданных в Министерстве и других государственных структурах комиссиях, рабочих группах, на местных и международных мероприятиях различного уровня, принимать участие в их работе, выдвигать предложения по подготовке и повышению квалификации специалистов в соответствующей сфере;

 

4.0.18.

осуществлять другие права, предусмотренные законодательством в соответствии с направлениями деятельности.

 

5.

Организация деятельности отдела

 

5.1.

Структура и численность штатных единиц отдела утверждается министром.

 

5.2.

Руководит отделом заведующий, назначаемый на должность и освобождаемый от должности со стороны министра.

 

5.3.

Заведующий отделом несет персональную ответственность за организацию работы отдела, исполнение возложенных на отдел обязанностей и осуществление прав.

 

5.4.

У заведующего отделом есть заместитель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности со стороны министра.

 

5.5.

Заместитель заведующего отделом несет персональную ответственность за исполнение возложенных на него заведующим отделом обязанностей и осуществление прав.

 

5.6.

При отсутствии заведующего отделом его полномочия осуществляет в установленном порядке заместитель заведующего отделом.

 

5.7.

Другие работники отдела назначаются на должность и освобождаются от должности со стороны министра.

 

5.8.

Заведующий отделом:

 

5.8.1.

организует деятельность отдела и осуществляет контроль за его деятельностью;

 

5.8.2.

проводит распределение обязанностей и работ между сотрудниками, находящимися в подчинении, координирует их деятельность, контролирует соблюдение ими трудовой, исполнительной и служебной дисциплины;

 

5.8.3.

подписывает планы работ и другие подобные документы, составленные с целью обеспечения исполнения возложенных на отдел обязанностей, а также осуществляет контроль за своевременным и качественным выполнением предусмотренных в плане работ мероприятий;

 

5.8.4.

определяет вопросы по отделу, подлежащие обсуждению на коллегии Министерства, и представляет руководству Министерства свои предложения об этом, обеспечивает своевременное и на должном уровне выполнение со стороны отдела задач, предусмотренных в настоящем Положении;

 

5.8.5.

вносит предложения руководству Министерства в связи с поощрением, применением мер дисциплинарного взыскания сотрудников отдела;

 

5.8.6.

получает в пределах своих полномочий необходимые документы и сведения от структурных подразделений аппарата Министерства и учреждений для выполнения обязанностей отдела.

 

5.8.7.

организует рассмотрение в предусмотренном законодательством порядке поступивших в отдел писем, заявлений, жалоб и предложений;

 

5.8.8.

обеспечивает ведение делопроизводства и режим секретности в отделе;

 

5.8.9.

изучает поступившие в Отдел документы, регистрирует их, на их основании предоставляет информацию министру или готовит предложения для рассмотрения;

 

5.8.10.

подает представление и заключение министру о наказании нарушителей правил дисциплины и исполнительской дисциплины работников в соответствии с законодательством;

 

5.8.11.

Периодически готовит для руководства информацию о ходе исполнения поручений;

 

5.8.12.

Представляет отдел.

 

5.9.

Сотрудники отдела в предусмотренном законодательством Азербайджанской Республики порядке соответственно несут ответственность за нарушение требований настоящего Положения.

 

5.10.

Каждый работник отдела в соответствии со своей должностью и полномочиями несет ответственность за защиту известных ему и составляющих государственную или служебную тайну сведений.